Gastos

Todo lo que pagas por tu actividad: un ticket de gasolina, la cuota de un software, la factura de otro profesional o un ordenador que amortizas en varios años. Cada uno resta del rendimiento neto y aporta su IVA deducible.

La tabla#

Funciona igual que la de facturas: selección múltiple, clic derecho (con «Descargar el documento» en los importados), copiar celdas, deshacer. Las columnas son número o referencia, proveedor, fecha, base, IVA deducible y total. Además del buscador (proveedor, referencia o fecha) hay dos filtros: por categoría (varias a la vez, o «Sin categoría») y por proyecto.

Pegada al borde inferior, la misma barra de totales que en facturas: base, IVA deducible y total, cada cifra bajo su columna y siempre a la vista. Arriba, la cabecera también se queda fija, con las filas pasando por debajo. Como allí, es cosa del escritorio: en el móvil no hay tabla, así que tampoco hay barra.

Los gastos de años anteriores que aún amortizas aparecen al final, separados bajo «Amortizaciones de años anteriores», con la cuota que toca este ejercicio.

Crear un gasto#

+ Gasto, o la tecla E desde cualquier página. Es una lista por grupos, como la de facturas, y arriba, a todo el ancho, el tipo de gasto, porque cambia los campos. Abajo, el recibo suma la base, el IVA deducible y el IRPF y da el total.

General#

Para tickets y facturas normales. Escribes el total pagado (lo que pone el ticket) y el % de IVA; Fyal saca la base y el IVA deducible hacia atrás. Si el gasto no lleva IVA (un seguro, una cuota), pon 0.

Con retención IRPF#

Para facturas de otros profesionales o subcontrataciones en las que tú retienes. Aquí se escribe la base, el IVA y el % de IRPF retenido, y el formulario calcula el total a pagar (base + IVA − IRPF). Con su NIF y el número de su factura salen el Modelo 111 trimestral, el resumen anual 190 y el certificado de retenciones que le tendrás que emitir (ver Impuestos). Con un 19 %, es el alquiler del local: va al 115 y al 180.

La categoría Servicios profesionales es este mismo tipo: ponérsela a un gasto lo pasa a «Con retención IRPF», y quitársela lo devuelve a «General».

El resto de campos#

Si ya hay un gasto de ese proveedor con el mismo total y la misma fecha, Fyal avisa antes de guardar el nuevo: Guardar igualmente o cancelar.

Categorías#

Fyal trae dieciséis: Software, Suscripción, Hardware, Oficina, Transporte, Alimentación, Formación, Marketing, Servicios, Servicios profesionales, Telecomunicaciones, Alquiler, Seguros, Seg. Social, Impuestos y Otros. Puedes añadir las tuyas escribiendo en «Otra categoría…». Las categorías alimentan el bloque «Gastos por categoría» del Resumen y el filtro de la tabla.

Gastos sin IVA en otra moneda#

Un gasto de un proveedor de fuera de la UE no siempre va igual en el IVA: lo decide su categoría. Si el proveedor es de otro país de la UE, un servicio o un bien va como adquisición intracomunitaria (y en el 349); si es de España, no se declara aunque cobre en otra moneda.

Categorizar con IA#

Si tienes gastos sin categoría, en la tabla aparece el botón Categorizar N con IA. Los manda en lotes y les pone la etiqueta que mejor encaja según proveedor e importe. Después puedes cambiar cualquiera desde el clic derecho → Categoría.

Gastos con regla propia#

Unos pocos gastos no restan enteros: un coche que también es tuyo, la luz de casa, tu comida. Al elegir su categoría sale la fila Qué es, y su i dice cuánto resta en tu hacienda. El recibo enseña el IVA que se deduce de verdad.

El IVA es el de todas: de un coche, el 50 %; de la casa, la parte del despacho en la luz, el agua y el gas (nada en Bizkaia, ni de internet); de la comida, lo que resta; con clientes, nada. También el IVA de una compra a otro país de la UE o el de la aduana. El IVA que no se deduce cuenta como gasto en la renta. La parte de la casa sale de Ajustes y cambia con ella; un gasto puede llevar la suya.

Si los gastos de una gasolinera, una eléctrica o un seguro de salud no lo dicen, Kaperu pregunta una vez por proveedor.

Amortización#

Un ordenador, una cámara, un mueble: bienes que duran años no se deducen de golpe, se reparten. En el formulario pones los años y Fyal genera el cuadro. Cada ejercicio deduce su cuota en la renta; el pago fraccionado (130) no la cuenta, así que adelantas algo más y lo recuperas allí. Cuando cambias de año, el gasto reaparece al final de la tabla como «Amortización de {año}».

La cuota se prorratea desde el mes de compra: un equipo comprado en septiembre solo deduce 4/12 de la anualidad el primer año, y lo que falta se cobra en un último ejercicio de cola. Así el reparto se ajusta a la norma y no infla el gasto del año de compra.

El reparto es solo del IRPF. El IVA de la compra se deduce entero en el trimestre en que compras, y solo va como «bien de inversión» si cuesta 3.005,06 € o más; por debajo, va con los gastos corrientes.

Cada hacienda pone un tramo de años según el bien, que Fyal saca de su categoría (Hardware, Oficina o Transporte). Fuera de él no se guarda, y uno de antes sale en ámbar en la tabla. Por debajo de un importe, el bien se puede deducir entero el año de compra:

Supone que el bien es nuevo y tu actividad pequeña, lo normal en un autónomo. En la simplificada vasca y la especial navarra las amortizaciones no se restan aparte. Algo que también usas para lo personal se marca en «Qué es» (ver arriba).

Importar tickets y facturas#

Igual que las facturas emitidas: el botón + → Importar, o arrastra los archivos sobre la página de Gastos. Admite PDF, JPG, PNG y HEIC (la foto del ticket hecha con el móvil vale). En el móvil, + → Foto de un tique abre la cámara y manda la foto al importador. La IA lee el documento entero (proveedor y su país, fecha, referencia e importes) y Fyal comprueba que las cifras cuadran con las impresas. El documento no se guarda: Fyal se queda con los datos y lo descarta. Lo que no lee llega vacío y la fila sale en ámbar hasta que lo miras; un gasto en otra moneda sin tipo de cambio no se guarda; y lo que ya existe del mismo proveedor con esa referencia se marca como duplicado. Un gasto con el impuesto de otro país (la BTW de un coche de alquiler en Bélgica) va al 0 % con una etiqueta gris con el país: ese impuesto no se deduce aquí y queda dentro del gasto. En cambio, una empresa de fuera de la UE con un número de IVA que empieza por EU (Figma, por ejemplo) te cobra el IVA español aunque solo ponga «Tax»: entra con su tipo y se deduce. Si el documento no trae la base (un billete de avión que solo pone el total), el total leído sale en gris y, al elegir el IVA, la base se calcula a partir de él. Un gasto con retención entra como «Con retención IRPF»; con un 19 %, como alquiler, y va al 115 y al 180. El paso a paso está en Facturas → Importar.